Предприниматель вправе открывать расчетные счета, на которые будут перечисляться заработанные при ведении деятельности средства, и с помощью которых будут осуществляться расчетные операции в безналичном виде.
Но в таком случае стоит разобраться, как можно снять деньги без лишних проблем. Рассмотрим, каких правил ИП должны придерживаться в 2019 году.
Индивидуальные предприниматели регистрируют расчетные счета, не думая о том, каким образом позднее будут снимать с них средства. А деньги могут быть нужны в любое время, тогда как инструкций об их получении никто не выдает.
Но это вовсе не означает, что вы не сможете снять необходимую сумму. Просто стоит знать, какой схемы придерживаться, и какой установлен лимит для снятия наличности. Об этом и поговорим далее.
Вас никто не может заставить открывать расчетный счет. Но если вы решили, что это при вашей деятельности просто необходимо (для расчетов с контрагентами и т. д.), нужно выяснить, что это такое, и как обналичивать с такого счета средства.
Расчетным называют счет, что открывается банками для компания и ИП и используется для хранения денежных сумм.
С его помощью проводят расчетные операции по требованию собственников счетов, в отличие от расчетных субсчетов, что открываются для несамостоятельного хозяйственного объекта и служат для зачисления средств.
Согласно законодательным нормам, расчетные счета предпринимателями открываются не в обязательном порядке. Для расчетов могут использоваться личные счета физического лица.
Но стоит отметить, что расчетные счета для бизнесмена являются более удобными. По такому счету:
При проведении операций по расчетному счету стоит знать определенные нюансы. Рассмотрим их. Все операции с денежными счетами называют транзакциями ( , сделками). Но какова их цель?
По запросам предпринимателя или по запросам посредством электронного носителя, через систему интернет-банкинга банк должен совершить для лица перевод, получить или переместить средства со счетов.
Если банковское учреждение не видит препятствия для осуществления подобных операций, он проводит определенные мероприятия
В соответствии с Гражданским законодательством РФ предприниматель может использовать расчетные счета фирмы в личных целях.
Все поступившие средства не должны облагаться налогом, если финансовая операция осуществляется в рамках законодательства.
Имущество бизнесмена не может быть разделено на личное и полученное в результате ведения предпринимательской деятельности.
Банк к этому не имеет никакого отношения. Чтобы получить деньги, нужно только:
Если сумма является большой, то стоит оставить заявку за день до проведения операции, так как в банке может не оказаться таких денег.
Предприниматель вправе самостоятельно распоряжаться деньгами, которые имеются на счете. Но, тем не менее, свободно снимать деньги с расчетного счета нельзя.
Их можно тратить только на перечисление налоговых сумм, взносов, заработка, уплаты денег по сделкам и т. д. Но как же обналичить средства законно, чтобы не возникло претензий со стороны проверяющих структур?
Способы снятия средств с расчетного счета могут быть разными. Это стоит уточнять в самом банке:
| Чековые книжки | Это редко используемый вариант. Плюс – книжка всегда доступна. Минусы – на обналичку суммы уходит много времени, на сделку начисляют налог на добавленную стоимость, обязательно представляется счет-фактура предпринимателю |
| Cash-карта | Особый вид карты, с помощью которой клиент банка может снять средства в банкоматах. Преимущество – не нужно отправляться в отделение банковской организации. Минус – может взиматься комиссия |
| Снятие денег со счетов через кассу банковской организации | Так не нужно будет платить комиссионный сбор. Для получения средств нужно написать заявление по утвержденному образцу, отразив назначение платежа |
| Оформление переводов с расчетных счетов на личные банковские карты ИП как физлица | Комиссию уплачивать не нужно. Недостатком является лимитирование суммы и проведение операции в течение суток. А значит, в качестве срочного способа снятия денег такой способ рассматривать не нужно |
| Осуществляют банковские вклады | — |
Учтите такие моменты:
| Не стоит предпринимателю переводить личные суммы на карты иных физлиц | Эти деньги будут считаться доходом получателя, а значит, будет удерживаться налог |
| Обналичивать средства индивидуальный предприниматель | Вправе без какого-либо налогового платежа |
| Не совершайте личный расчет со счета | Чтобы не вызвать дополнительные вопросы со стороны контролирующего органа |
| ИП не платит налог на доход физлица при снятии денег с расчетных счетов | Такой налог платится только на упрощенном налоговом режиме по результату деятельности при представлении деклараций |
| Если вы снимаете большую сумму | То комиссия будет внушительной |
У многих при снятии суммы со счета возникает ряд вопросов. На некоторые из них постараемся ответить.
Если ИП ликвидируется, как снять остаток со счета? Ограничений в правах клиентов не может быть относительно распоряжения деньгами, что находятся на счете.
Не могут также приостанавливаться операции по счетам ( России).
Отлично, если к вашим счетам прикреплено карту, на которую можно будет выводить средства. Главное, чтобы такая карта была открыта на ваше имя, чтобы не возникло основания для признания денег прибылью лица, и соответственно, для уплаты налогов.
Банки обычно устанавливают ограничения по размеру суммы, которая может быть снята за определенный временной промежуток. Если такой лимит будет превышен, тогда взимается существенная комиссия (до 10%).
По этой причине бизнесмены предпочитают открывать несколько счетов в разных кредитных учреждениях, чтобы можно было снимать небольшие суммы на личные нужды.
Но такие действия могут заинтересовать банковскую службу безопасности, так как имеет место прямой обман, что наносит банкам финансовый ущерб.
Помните, что пользование средствами в собственных нуждах возможно только в случае полного погашения задолженностей по налогам и взносам на страхование. За счетами пристально следят представители федерального налогового органа.
И если не сданы декларации или иные отчеты, не уплачено налоги, налоговые структуры может поспособствовать блокировке расчетного счета индивидуального предпринимателя.
Определим, на что стоит обратить внимание. ИП вправе сам распоряжаться своими средствами, как ему это угодно. Деньги могут применяться как для ведения деятельности, так и тратиться на личные нужды.
Обязательства оплачивать в таком случае не возникает. Предприниматель платит такой вид налога по итогам деятельности, представив в уполномоченный орган соответствующую декларацию.
Денежные суммы, снимаемые с расчетных счетов не будут облагаться НДФЛ, так как факт снятия не стоит относить к деятельности, что направлена на получение прибыли.
Расчеты частных предпринимателей, как и организаций, в большинстве случаев ведутся в безналичном виде, поскольку это практичный и удобный метод, не требующий оформления кассовых проводок.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Однако в некоторых ситуациях для личных нужд или для расчетов предпринимателю могут понадобиться наличные средства.
В данном материале рассмотрим, как ИП может снять деньги с расчетного счета в 2019 году, как это правильно оформить, снимается ли комиссия банковским учреждением за такие операции.
Осуществление безналичных расчетов очень удобно и безопасно для предпринимателей, но могут случаться ситуации, когда им необходимо снять определенную сумму финансов для расчетов с контрагентами или для личных расходов.
Разберемся, какими способами можно легально обналичить средства, какие нормы законодательства регулируют данный вопрос.
При регистрации расчетного счета в банковском учреждении индивидуальный предприниматель, как правило, предусматривает возможности как безналичного расчета, так и сразу старается узнать о возможностях снятия средств или их обналичивания для различных потребностей – производственных или личных.
В соответствии с нормами действующего законодательства, допускается тратить средства с исключительно на расходы .
В качестве таких расходов предполагаются , внесение налогов, оплаты за и иные платежи для ведения коммерческой деятельности.
Однако многие предприниматели хранят на таких счетах средства, превышающие размеры перечисленных платежей. Тогда следует разобраться, как предприниматель может использовать данные финансы на личные нужды.
Согласно с требованиями закона, стандартное снятие средств с расчетного счета через банковское учреждение не разрешено.
Для вывода денег необходимо открыть специальный счет, к которому для вывода можно привязать банковскую карту.
Важно отметить, что в случае вывода средств не на самого предпринимателя, а на иного гражданина, тогда из перечисленных финансов будет удержана определенная комиссия.
Это налог, по причине того, что средства будут принадлежать гражданину, которому их перечислили, то есть его прибылью.
Если предприниматель выводит финансы на свое имя, тогда они будут перечислены в полной мере, поскольку он уже уплатил сумму налога на полученную .
Для снятие средств с расчетного счета предпринимателя можно воспользоваться одним из методов:
Такое разделение личных и предпринимательских финансов необходимо с налоговой точки зрения, ведь предприниматель должен вносить налоги в бюджет на полученную прибыль от коммерческой деятельности.
Разделять личные и коммерческие финансы необходимо с целью предотвращения путаницы при предоставлении отчетности в налоговый орган.
Открытие расчетного счета ИП необходимо для расчетов с поставщиками и прочими контрагентами посредством использования безналичных переводов.
В соответствии с нормами законодательства установлен лимит на перевод в рамках одного договора для предпринимателей – 100 тыс. руб.
Счета используются для таких целей:
Счет предпринимателя не используется для личных расходов или приобретения товаров для личного использования. Все движения средств учитываются при внесении налогов и подаче налоговой отчетности.
При необходимости использовать деньги с расчетного счета на личные нужды необходимо сначала перевести средства на текущий счет физлица, и затем уже можно снять наличные в банкомате или кассе банка.
Использование расчетного счета с целью оплаты личных расходов предпринимателя категорически не рекомендуется.
Налоговая снимает деньги с расчетного счета ИП на оплату налогов, страховых взносов, прочих обязательных платежей.
Они смогут подтвердить чистоту проведения операций и бизнеса в целом перед налоговой службой и помогут предотвратить нежелательные проверки и наложение ограничений на бизнес.
Некоторые банковские учреждения вместо взимания комиссии за снятие наличных средств взимают комиссию за перечисление на карту физлица.
При этом часто даже при переводе с расчетного счета ИП на карту в том же банке удерживается комиссия. Данный вопрос в банке необходимо уточнять в момент оформления .
К примеру, в Сбербанке в случае перечисления средств со счета предпринимателя на карту с комментарием «Выдача финансов на личные потребности», взимается 1,1% от общей суммы перечисления, но не меньше 115 рублей.
То есть при перечислении 100 тыс. рублей необходимо будет заплатить комиссию 1100 рублей.
Поэтому в процессе выбора обслуживающего банка нужно брать во внимание не только стоимость обслуживания расчетного счета, но и суммы такой комиссии за перечисления.
Видео: обналичка денег ИП
Некоторые банки предоставляют возможность снимать наличность со своих карт без комиссии, аналогичная ситуация с банками-партнерами.
С этой информацией также стоит ознакомиться в процессе открытия счета и личной карты, чтобы знать, как ИП снять деньги с расчетного счета без потерь.
В бухгалтерском учете должны быть отражены все приходы и расходы финансов. Все операции имеют определенную суть и соответствующим образом отражаются в проводках:
При выдаче средств с расчетного счета операции не отражаются в учете предпринимателя, такие транзакции числятся только по банковским счетам.
При ведении безналичных расчетов предприниматель получает множество преимуществ:
| Удобство ведения расчетов | Ведь все расходы и доходы учитываются по одному счету. В любой момент можно заказать выписку со счета и просчитать совокупные затраты или доходы за различные периоды |
| Поставщики и прочие контрагенты имеют больше доверия к предпринимателям | Которые имеют расчетный счет. В таком случае ИП имеет более надежную репутацию |
| Отсутствие лимитов по операциям | Предприниматель может осуществлять переводы на различные суммы, существуют исключительно внутренние лимиты по тарифам банковского учреждения. Причиной этому является противодействие незаконным махинациям и мошенническим схемам в отношении незаконного вывода средств на недопустимые расходы |
Несмотря на тот факт, что после внесения всех налогов и взносов в бюджет, предприниматель имеет право расходовать средства по личному усмотрению, все же не стоит бесконтрольно растрачивать данный капитал со счета.
Некоторые предприниматели не любят, когда им платят по безналу.
Кажется, что деньги на расчетном счете уже не совсем твои: их видит налоговая, с них надо платить налоги. Тут надо пояснить.
Наталия Челован
Да! ИП может законно существовать без расчетного счета. Клиенты будут платить наличными, а предприниматель наличными будет оплачивать налоги и взносы через операциониста в банке. Платежку можно заполнить на сайте налоговой. Другой вариант - платить с личного счета ИП .
По расчету наличными с юридическими лицами (ООО или АО ) или другими ИП есть лимит - 100 тысяч рублей на один договор. Если ваш договор стоит дороже, по закону нужно платить по безналу.
Хитрая схема «А мы сделаем несколько договоров по 100 тысяч» не сработает: ФНС отслеживает цепочки договоров, у которых одни и те же контрагенты, суммы и предметы. За «цепочку» может прилететь штраф от 40 до 50 тысяч рублей для организации и 4-5 тысяч рублей для должностных лиц (и ИП это тоже касается).
Если вы получаете наличку от физлиц, есть вероятность, что вам придется пользоваться кассовым аппаратом - либо уже сейчас, либо с лета 2018 года, а может и с лета 2019 года. Чтобы точно определиться, нужно это или нет, поговорите с хорошим бухгалтером и не доверяйте информации в интернете.
Для некоторых видов услуг есть утвержденные формы бланков строгой отчетности - например, если вы оказываете туристические или ветеринарные услуги.
Теоретически - можно, на практике - нет.
В налоговом кодексе нет прямого запрета на использование личных карт для деятельности ИП . Но оговорки есть в инструкциях ЦБ и в условиях банковского обслуживания.
Рискнуть, конечно, можно: например, договориться, чтобы клиент переводил вам на карту, не указывая, что вы ИП . Но в этом случае есть все шансы заплатить НДФЛ по ставке 13% вместо УСН по ставке 6% - если ваш клиент физическое лицо. Если клиент - юрлицо, то его автоматически могут посчитать вашим налоговым агентом и заставить заплатить за вас 13%.
Пользуясь случаем, рекомендуем расчетный счет в Тинькофф-бизнесе. У нас все круто: длинный платежный день, к счету сразу привязана карта, удобный интернет-банк, встроенная облачная бухгалтерия, сразу оформляем вам ЭЦП , через нас можно отправлять отчеты в налоговую. Счета клиентам можно выставлять прямо в телефоне.
Все документы привезем, вам никуда ехать не надо. На бумажки и проверки уйдет 2-3 дня, но счет зарезервируем сразу. Во всем вам будут помогать менеджеры.
Мы удобный, но не самый дешевый банк. Дешевле, чем у нас, вы, конечно, найдете. Удобнее, чем у нас, - едва ли.
Если говорить о счете именно юрлица (АО , ООО ), то да, это сложновато. Про них скоро напишем отдельную статью. Если речь о счете ИП , то, наоборот, деньгами пользоваться очень легко. Мало кто об этом знает.
Деньги на счете ИП - ваша собственность. А если вы в браке, то ваша совместная с супругом собственность. Вы можете эти деньги тратить как посчитаете нужным: хоть на оборудование, хоть на закупки, хоть на корм для кота. Для налоговой главное, чтобы вы платили налоги и не занимались обналом. Остальное уже ваше дело.
Самый простой способ пользоваться деньгами ИП - подключить к счету банковскую карту и платить ей везде, где надо: в магазинах и кафе, в путешествиях. С нее же можно снимать деньги, но с этим надо быть аккуратным, об этом ниже.
Как на самом деле: банк может запретить операции через интернет-банк, если подозревает вас в обнале или каких-то других незаконных операциях. Если вы просто тратите деньги с карты, для банка и налоговой это нормально.
Нет, документы о расходах для расчета налоговой базы нужно будет представлять в налоговую отдельно от других документов. По запросу налоговой. О них мы напишем в другой раз.
Предприниматели на УСН для налогового учета доходов и расходов обязаны вести «Книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения».
В книге учитываются все ваши бизнесовые доходы и расходы, и уже на основании нее и других документов вы будете доказывать налоговой, что ваши траты должны уменьшать налогооблагаемую базу.
Банки и ЦБ не любят, когда ИП снимают наличные, поэтому тут появляются ограничения.
Все банки берут комиссию и устанавливают лимиты на снятие наличных с расчетного счета ИП . В Тинькофф-бизнесе это от 1% + 59 Р за операцию. Снимать можно в любом банкомате.
Финмониторинги банков внимательно следят за суммами снятия: если вы получили и сразу сняли все или почти все деньги со счета, вам наверняка позвонят из финмониторинга и попросят объяснить происхождение поступивших денег. Придется показывать сотрудникам договор и закрывающие документы с клиентом, ждать проверки.
Это происходит не по прихоти банка. ЦБ очень жестко ведет себя в вопросах борьбы с обналом, и, если банки не будут следить за обналом у себя, ЦБ будет такие банки закрывать - пострадают все. Поэтому все деньги со счета лучше не снимать.
Для клиентов Тинькофф-банка есть секрет: переводите на личную карту Tinkoff Black сумму в пределах лимита (этот перевод будет без комиссии) и уже с этого личного счета снимайте деньги в банкоматах. Ежемесячно ИП может переводить на личный счет Tinkoff Black до 500 тысяч рублей.
Можно, но с оговорками.
Себе в другой банк или на личный счет в этом же банке - без проблем. В тарифе банка будут некоторые ограничения, когда это делается без комиссии, но в целом ни у банка, ни у налоговой вопросов не будет.
Другим людям просто так, без повода - чаще всего можно. Например, если хотите перевести деньги родственникам, то вопросов не будет. Перечислить подруге круглую сумму в честь дня рождения - пожалуйста.
Другим людям регулярно - у налоговой могут возникнуть вопросы, нет ли у вас трудовых отношений. Например, если вы регулярно отправляете одну и ту же сумму одному и тому же человеку, но при этом он не ваш сотрудник и вы не платите за него взносы, то налоговая может провести проверку. Если выяснится, что у вас трудовые отношения, то могут начислить налоги, взносы и штрафы.
Только не думайте, что налоговая не умеет выявлять такие отношения. Она умеет.
Да, можете, но предусмотрите все варианты. Вы заплатите столько, сколько заплатили бы за перевод юридическому или физическому лицу, в зависимости от продавца.
С самим переводом проблем не будет, но могут быть проблемы с квартирой: например, налоговая может посчитать, что вы купили квартиру для бизнеса, и, когда продадите, посчитает сумму продажи налогооблагаемым доходом (на самом деле, тут важен ОКВЭД ). Такое
С этим сложнее: финмониторинг может расценить перевод физлицу как обнал и попросить документы - держите их под рукой.
Переводы физлицам дороже, чем переводы юрлицам. В Тинькофф-бизнесе комиссия начинается от 1% + 59 Р .
Смотря для чего.
Банки хотят, чтобы вы держали у них деньги, поэтому создают для этого выгодные условия. В Тинькофф-бизнесе по счетам сейчас дают доходность до 8% годовых на остаток. Если есть цель получать дополнительный доход, то есть смысл держать деньги на счете.
Тем, кто переживает из-за сохранности капитала, можно распределить риск и держать деньги во многих банках, у нескольких брокеров и в разных ликвидных инвестиционных инструментах. Складывать все деньги на один счет кажется слишком рискованным, но это общая проблема с финансами, а не конкретно с ИП .
Если банк входит в систему страхования вкладов, то деньги ИП застрахованы так же, как деньги физлиц, - в пределах лимита 1,4 млн рублей. Процедура выплаты такая же, как и с физлицами.
ЦБ рекомендует платить налоги и взносы с каждого счета не менее 0,9% от оборота по счету. Если, например, у вас ЕНВД и вы работаете с тремя банковскими счетами, проверьте, чтобы налоги платились со всех трех, а не с одного.
Многие предприниматели по закону должны пробивать чеки и работать с кассой. А многие из этих - еще и подключать онлайн-кассу. Читайте об этом подробно и, ради всего святого, заручитесь поддержкой профессионального бухгалтера. Не надо такие сложные вещи решать по советам и статьям из интернета. Не рискуйте. Найдите профессионала.
Если вы ИП на УСН , вам нужно будет отчитываться перед налоговой о своих доходах или доходах и расходах. Для этого удобно, когда ваша бухгалтерия имеет доступ к вашему банку или у них настроена интеграция. Например, в Тинькофф-бизнесе отчет о доходах делается прямо внутри банковского приложения, интеграция не нужна.
Мы часто читаем в интернете истории, как людям блокируют счета якобы ни с того ни с сего. Мы проверяем такие истории и очень часто обнаруживаем, что эти истории рассказывают владельцы транзитных и обнальных фирм. У обычных предпринимателей, которые просто продают товары или оказывают услуги, таких проблем не возникает. Совпадение?
Если вам платят из-за границы, вас обязательно будет проверять валютный контроль. Это серьезное дело, будьте внимательны. Консультируйтесь с юристами и бухгалтерами.
Заручитесь поддержкой профессионального бухгалтера. Не решайте сложные вещи по советам и статьям из интернета. Не рискуйте. Найдите профессионала.
Снятие наличных с расчетного счета ИП – процесс не самый простой. Есть ограничения по лимитам, порядку получения наличных, многие банки любят устанавливать комиссии на подобные транзакции. О том, как снять деньги с расчетного счета ИП с максимальной выгодой, читайте далее.
Рассмотрим основные способы, как обналичить деньги с расчетного счета ИП:
Самый выгодный вариант снятия – с помощью личной карты. Для этого откройте обычный счет в банке обслуживания бизнеса.
Большинство банковских операций тарифицируются согласно действующим правилам, то есть облагаются комиссиями, и снятие наличных – не исключение. Процент зависит от назначения вывода. Минимальная плата взимается за перевод заработной платы – до 1% от общей суммы. Если наемных работников у ИП нет, снять деньги с льготными комиссионными не выйдет. Средний процент составляет 1-1.5%, уточните, нет ли в вашем банке минимального порога для обналичивания средств с расчетного счета. При использовании корпоративной карты данный показатель может доходить до 5%.
Как ИП выводить деньги с расчетного счета мы рассмотрели, теперь разберемся, есть ли способы делать это без комиссии. Ответ – есть, но не всегда, 0% за подобные транзакции банки берут только при совершении переводов между счетами одного лица, и то не все. О наличии данной возможности нужно уточнять заранее.
Поскольку увеличенные комиссии предусматриваются за переводы свыше установленных лимитов (они прописаны в договоре), есть смысл открыть счета в нескольких разных банках. Учтите, что платежные поручения всегда платные – если банк делает их бесплатно, высокой будет стоимость ежемесячного обслуживания. Первые несколько месяцев после подключения клиенты многих финансовых учреждений могут пользоваться льготными условиями обслуживания.
С точки зрения налогового законодательства средства, которые находятся на счету ИП, являются собственностью предпринимателя, и распоряжаться ими он может на свое усмотрение без ограничений по суммам. Главное правильно отразить транзакцию при снятии в платежной документации. Обычно в примечании указывается назначение «личные цели/нужды». В таком случае со снятой наличности не будет списан НДФЛ, как это обычно делается для расходов. По частоте снятия наличности ограничения также не предусмотрены.
Как обналичить деньги с расчетного счета ИП, какой процент предусмотрен за подобные транзакции, мы уяснили. При этом начинающие предприниматели часто сталкиваются с типовыми проблемами при выводе денег:
Как видите, ничего сложного – главное знать основные правила и следовать им.
