Лизинг, по сути, представляет собой сдачу в аренду. Такое кредитование обычно используется при покупке компаниями основных фондов, физические лица могут брать в лизинг дорогостоящие товары. Рассматриваются три стороны таких кредитных отношений:
С 2011 г. в России к лизингу могут прибегать не только предприниматели, но и частные лица. Потребительский лизинг очень распространен во всем мире, причем по условиям договора лизингодатель имеет право сам выбирать продавца и объект лизинга, а получатель может быть владельцем предмета лизинга.
В целом, эта кредитная операция предусматривает долговременную аренду с правом выкупа в дальнейшем, хотя выкуп – не обязательное условие договора. Предметом лизинга становится любое имущество, которое не может быть потреблено: здания, оборудование, автомобили и иное недвижимое и движимое имущество. Не рассматриваются в качестве предмета лизинга земля, природные объекты и имущество, запрещенное законами РФ к свободному обмену.
Арендуемый предмет передается лизингополучателю, но остается при этом собственностью лизингодателя и учитывается на его балансе. При согласии обеих сторон предмет лизинга может находиться на балансе лизингополучателя. Риски при сделках лизинга зависят от группы, к которой относится предмет. При экономической нестабильности возмещение остаточной стоимости, например, при автолизинге минимальное.
Продолжается так долго, сколько может служить объект лизинга. По окончании действия договора объект обычно передается лизингополучателю в собственность, так как его остаточная стоимость приближается к нулю. Это способ целевого финансирования для приобретения предмета лизинга.
Действие договора значительно короче срока полезного действия объекта. Предметом, как правило, становятся активы, которыми располагает лизингодатель. Когда договор заканчивается, объект может быть повторно взят в аренду, возвращен лизингодателю или выкуплен по остаточной стоимости. По своей сути такие договора являются арендными и ставка по ним выше.
Продавец предмета лизинга является в то же время и лизингополучателем. То есть, речь идет о получении кредита под залог и о возможности экономии с учетом различий в налогообложении.
На практике используются схемы:
В договоре должны содержаться следующие условия:
Перечисленные условия считаются существенными, и при их отсутствии договор недействителен.
Лизинг основных средств снижает налоговую нагрузку на предприятие. Платежи по договору лизинга уменьшают базу налогообложения по налогу на прибыль, так как относятся к затратам. Ускоренная амортизация снижает налоги на имущество и прибыль балансодержателя. В некоторых случаях лизинг помогает планировать потоки НДС и обеспечивает дополнительные выгоды.
Возвратный лизинг, при котором предприятие берет в лизинг имущество, принадлежащее ему самому, требует одновременного составления договоров купли-продажи и сдачи в лизинг. Производственный процесс при этом остается прежним, а организация получает средства от проданного имущества. Так можно покрыть дефицит оборотных средств. Этот вид лизинга можно сравнить с кредитом под залог имущества на условиях, более выгодных, чем банковские.
Лизинг может быть использован во всех случаях, когда он способствует развитию предприятия. Лизинговые компании выделяют такие направления:
В лизинговом, как и в кредитном договоре, присутствует первоначальный взнос (аванс). Обычно рассматривается аванс в 10–20% стоимости предмета лизинга. Если первоначальный взнос невелик, предприятие сохраняет капитал, но увеличивает дальнейшие расходы. От первого платежа зависят дальнейшие выплаты.
Чтобы объективно оценить целесообразность лизинга, используйте наш калькулятор. Введите в соответствующие поля следующие данные:
Обращаем ваше внимание, что информация, размещенная на сайте, носит информационный характер и не является публичной офертой.
Уникальная совместная программа ООО «Мэйджор Лизинг» совместно с АА «Мэйджор Авто» «4:0 в Вашу пользу» позволяет Вам приобрести самые популярные автомобили без первоначального взноса!
Новые автотранспортные средства из перечня автомобилей по программе.
48 месяцев
A3/S3 (8V), A4/S4 (B9), Q3 (8U), Q7 (4M) |
|
1 (F20/F21), X1 (F48), X3 (G01), X4 (F26), X5 (F15/F85) |
|
Grand Cherokee IV (WK2) |
|
Rio IV, Rio X-Line, Picanto III, Sportage IV, Optima IV, Sorento III, Soul II, Mohave, Sorento II |
|
RX IV, NX, GX II, LX III |
|
3 (BM), 6 (GJ) , CX-5 II, CX-9 II |
|
GLC (C253), GLE (W166), GLA (X156), C (W/S205) |
|
RAV 4 IV, Corolla XI, Camry VII, Highlander III, Land Cruiser Prado 150, Land Cruiser 200, Fortuner II |
|
Polo Sedan, Jetta VI, Teramont, Tiguan II |
Программа покупки автомобиля «MAJOR Finance Выгодный » это базовая программа на все автомобили и только для физических лиц.
На сегодняшний день - это самый оптимальный способ покупки автомобиля на рынке. Major единственная компания на российском рынке, которая даёт возможность клиентам одновременно воспользоваться корпоративными скидками на автомобили, получить скидки на сервисное обслуживание, гибкие условия оформления и обслуживания договора, а также получить экономическую выгоду, в том числе на общей сумме договора финансирования.
В рамках данной программы снижена стоимость финансирования для клиента, за счет чего клиент получает более выгодное предложение, чем по кредиту. Также клиент получает дополнительную выгоду за счет скидок на обслуживание на СТОА Мэйджор: 50% скидку на работы и 10% скидку на запасные части в период действия договора.
Новые и подержанные автотранспортные средства, приобретаемые в Major Auto.
от 6 до 60 месяцев
Минимальная сумма финансирования 300 000 руб.
от 20% стоимости автомобиля
до 80% стоимости
При досрочном расторжении договора лизинга с возвратом автомобиля лизинговой компании, Major Лизинг может предложить максимальную остаточную стоимость за счет возможностей Группы Major по реализации подержанного автомобиля.
Плановое техническое обслуживание автомобиля должно осуществляться в сервисных центрах компании «Мэйджор Авто» в сроки и в объеме, предусмотренные условиями Продавца (производителя).
Программа «Максимальная выгода» - уникальное предложение лизинга физических лиц на приобретение автотранспортных средств с максимальной выгодой. Такая программа позволяет клиенту не отвлекать сразу всю сумму на приобретение авто и получить корпоративную скидку на автомобиль. Сэкономленные средства можно инвестировать в другие направления, например, банковский вклад.
Стоимость автомобиля
= 4 082 600 руб
.
Транспортный налог
на 1 год = 22 254,38 руб.
Регистрация в ГАИ
= 2 850 руб.
гос. пошлина + Самостоятельные трудозатраты
Общие совокупные затраты
на приобретение авто на 12 мес. = 4 107 704,38 руб.
Стоимость автомобиля
3 755 992 руб.
Транспортный налог
на 1 год = 22 254,38 руб.
- Включён в платежи
Регистрация в ГАИ
= 2 850 руб.
гос. пошлина - Включена в платежи
Регистрация в ГАИ
- 12 000 руб.
- Включена в платежи
Авансовый платёж
- 49% = 1 840 436,08 руб.
1-й и 2-й платеж
= 751 000 руб.
Ежемесячный платёж
на 10 мес. 136 276,05 руб.
Общие совокупные затраты
3 954 196,58 руб.
Стоимость автомобиля
с учётом корпоративной скидки = 4 082 600 руб.
Транспортный налог
на 1 год = 22 254,38 руб.
Регистрация в ГАИ
= 2 850 руб.
гос. пошлина
Самостоятельные трудозатраты
Первоначальный взнос
= 1 840 436,08 руб.
Ежемесячный платёж
на 12 мес. 203 050 руб.
Общие совокупные затраты
на владение авто на 12 мес. = 4 302 140,46 руб.
Финансирование и приобретение легкового и коммерческого транспорта и последующая передача его лизингополучателю в долгосрочное пользование с правом выкупа по истечении договора.
от 6 до 60 месяцев
Минимальная сумма финансирования 300 000 руб.
от 20 до 49% от стоимости автомобиля
от 1 000 рублей до 10% стоимости автомобиля
Возможность включения в лизинговые платежи стоимости страхования и дополнительного оборудования
Срок | Взнос 20-30% | Взнос от 30% |
---|---|---|
12 месяцев | 6,16% | 4,84% |
24 месяца | 6,52% | 5,13% |
36 месяцев | 7,07% | 5,56% |
* соответсвующие требованиям Major Лизинг
** данные ставки являются индикативными, их расчет зависит от комбинации всех параметров сделки
Авто в лизинг физическим лицам может оформляться без перехода права собственности. В этом случае условия договора несколько отличаются. При тех же сроках и объеме финансирования клиент должен внести меньший первоначальный взнос: от 0% первоначальной стоимости автомобиля. Остаточная его стоимость рассчитывается в сумме до 80%.
от 6 до 36 месяцев
Минимальная сумма финансирования 300 000 руб.
от 0% стоимости автомобиля
до 80% стоимости
Возможность включения в лизинговые платежи стоимости страхования и дополнительного оборудования.
Расширьте собственное предприятие и вдохните в него новые идеи с помощью программы лизинга "ВТБ24"!
В бизнесе от риска не застрахован никто. Более того, одно из основных правил ведения бизнеса и заключается в том, чтобы уметь рисковать и делать это грамотно. Без риска провернуть какое-либо мало-мальски предприятие не получится. Поэтому с ним сталкиваться придётся. И поскольку нельзя от риска уклониться, нужно искать пути его минимизации. С лизингом банка "ВТБ24" Вы можете обезопасить свой бизнес и его средства, воспользовавшись одной из многочисленных программ, предоставляемых банком. О том, что такое лизинг, чем он отличается от кредита, какие бывают виды лизинга в банке "ВТБ24", по каким условиям они предоставляются и какими преимуществами обладают мы расскажем в данном материале.
Лизинг - это разновидность финансового продукта, когда банк покупает определённое имущество, недвижимость или оборудование, а лизингополучатель (читай - заёмщик) вносит за пользование арендую плату, а потом имеет право выкупа или возврата предмета лизинга.
С помощью лизинга бизнес может приобрести новое или бывшее в использовании оборудование или имущество, а также активы и пустить их на развитие собственного производства, тем самым получив конкурентное преимущество или восстановив оное, если оно было утеряно.
Чем отличается лизинг от обычного кредита?
При оформлении заявления на кредит
заёмщик получает в распоряжение деньги
, которыми пользуется по своему усмотрению. Когда заключается договор на оказание лизинговых услуг
, тогда заёмщик получает во владение имущество
, которое потом имеет право выкупить по минимальной выкупной стоимости. В этом и заключается ключевое различие двух финансовых продуктов, предоставляемых банками.
В сравнении с арендой, покупкой или аутсорсингом, лизинг обладает рядом преимуществ:
Существует три вида лизинга: финансовый, оперативный и возвратный. Рассмотрим каждый из них в отдельности.
Финансовый лизинг - наиболее распространённый вид данной услуги . В подобной сделке участвуют три стороны: поставщик оборудования или другого имущества, непосредственно лизинговая компания и компания-лизингополучатель. Такой вид лизинга обеспечивает право на использование льгот и государственных субсидий, предусмотренных законом, и помогает с оптимизацией налогообложения на период заключения договора:
Схема финансового лизинга
Стоит отметить, что механизм регуляции лизинговых программ достаточно подробно прописан в действующем государственном законодательстве. Это защищает все стороны договора посредством специальных контролирующих органов.
Как можно догадаться из названия, оперативный лизинг предназначен для решения сиюминутных задач, а не приобретения активов. В отличие от финансового лизинга, компания-заёмщик, оформляя договор оперативного лизинга, получает в пользование оборудование, но не права его последующего выкупа. Более того, оперативный лизинг не даёт права на получение налоговых преференций в виде льгот и субсидирования. То есть такой вид банковских услуг очень схож с обычной долгосрочной арендой.
На протяжении всего срока действия договора компания-заёмщик может передавать в аренду имущество, полученное через лизинг. Такой вид использования имущества называется субарендой.
Схема оперативного (операционного) лизинга
Необходимо отметить, что за подготовку сделки и её последующую реализацию в качестве оператора всех процедур выступает лизинг-компания, поэтому, как правило, такой вид лизинга обходится дороже, чем финансовый.
Последний вид лизинга, который можно рассматривать как альтернативу банковскому кредитованию. Здесь в качестве собственника и получателя оборудования выступает одна и та же сторона. Предприятие продаёт лизинг-компании имущество в замен на:
Схема возвратного лизинга
Особенностью такого лизинга является то, что предприятие, по сути, ничего не теряет: имевшееся оборудование остаётся у неё в пользовании, однако появляется больше свободных средств для финансирования или развития долгосрочных проектов.
В течение срока действия договора действуют все налоговые послабления, а после его окончания право собственности возвращается обратно предприятию.
Выбор правильного варианта использования лизинг-программы целиком и полностью зависит от амбиций, целей и задач компании, для решения которых она и обращается к лизинговой компании. Каждый этап сделки сопровождает персональный менеджер, помогающий бесплатными консультациями по выбору вида лизинга, оптимального по цене имущества из обширного списка поставщиков и действующих партнёров.
Когда теоретическая часть закончена, наступает момент фактического вопроса, который вынесен в заглавие данного раздела. Какие же виды лизинга предоставляет "ВТБ24"?
Вообще, непосредственно лизингом банк "ВТБ24" не занимается. Эта задача возложена на дочернюю организацию холдинга, которая так и называется "ВТБ24 Лизинг". Так вот эта самая компания предлагает три основных вида лизинга:
О каждом из них поговорим отдельно.
Лизинг оборудования открывает неограниченные возможности для роста и реальные перспективы модернизации Вашего бизнеса. Вы можете приобрести производственное, промышленное, складское, торговое, обрабатывающее и другие виды оборудования для различных отраслей экономики на выгодных условиях.
Лизинг оборудования бывает двух видов:
Экспресс-продукты:
Предмет лизинга - новое оборудование;
Сумма финансирования - 1-6 млн. руб. (1-14 млн - по программе "Экспресс-плюс") ;
Аванс - от 20% (при финансировании по партнёрским программам);
Срок - до 36-и месяцев;
Одобрение заявки - 1-3 дня.Стандартный:
Предмет лизинга - новое или б/у оборудование;
Сумма финансирования - 1-500 млн. руб.;
Аванс - от 10%;
Срок - до 60 мес. с возможностью продления до 84-х мес.
Преимущества лизинга оборудования:
Лизинг недвижимости - эффективный финансовый инструмент позволяющий увеличить площадь производственных или офисных помещений без значительных вложений собственных финансовых ресурсов. Он делится на два вида, каждый из которых, в свою очередь, также разделяется на два продукта. Лизинг недвижимости "ВТБ24" позволяет юридическим лицам получать налоговые преференции, а физическим лицам компания даёт возможность приобрести в лизинг жилую недвижимость по трём документам или с минимальным первоначальным авансом.
Лизинг для юридических лиц
Лизинг недвижимости - инструмент для грамотного ведения бизнеса, не ограниченный одним видом недвижимого имущества. Вы можете приобрести для бизнес-целей любые объекты: офисные здания или помещения, включая машиноместа, апартаменты, торговые комплексы или отдельно стоящие сооружения, складские комплексы, локальные склады или логистические центры, объекты гостиничного хозяйства, цеха и прочие здания производственного назначения и другие объекты недвижимости для бизнеса.
Экспресс:
Сумма финансирования - 1-30 млн. руб.;
Аванс - от 30%;
Срок - до 10-и лет;
Одобрение заявки - 5-7 дней.Стандартный:
Сумма финансирования - 1-500 млн. руб.;
Аванс - от 10%;
Срок - до 10-и лет.
Преимущства лизинга недвижимости для юридических лиц:
Лизинг для физических лиц
ВТБ 24 Лизинг предоставляет следующие виды недвижимости для частных лиц:
Стандарт:
Сумма финансирования - 1-50 млн. руб.;
Аванс - от 10% (для загородной недвижимости - от 20%);
Срок -
Сумма финансирования - 1-30 млн. руб.;
Аванс - от 40%;
Срок - до 10-и лет.
Преимущества лизинга для физических лиц:
ВТБ24 Лизинг предлагает в лизинг вертолёты, объекты малой авиации, маломерные речные и морские суда и железнодорожный транспорт. При приобретении имущества у аккредитованных поставщиков и партнёров "ВТБ24" аванс может быть снижен до 5-10% от базового значения. Для физических лиц возможны варианты, при которых нет необходимости в подтверждении дохода.
Лизинг транспорта для юридических лиц делится на три категории:
Лизинг воздушных судов:
Предмет транспорта - новый или б/у транспорт;
Сумма финансирования - 500 тыс. - 500 млн. руб;
Аванс - от 30%;
Срок - до 10-и лет.Лизинг водного транспорта:
Предмет транспорта - новый или б/у транспорт;
Сумма финансирования - 500 тыс. - 500 млн. руб;
Аванс - от 40%;
Срок - до 10-и лет.Лизинг железнодорожного транспорта:
Предмет транспорта - новый или б/у транспорт;
Сумма финансирования - 500 тыс. - 500 млн. руб;
Аванс - от 40%;
Срок - до 10-и лет.
Лизинг транспорта для физических лиц состоит из двух продуктов:
Стандарт:
Сумма финансирования - 1-30 млн. руб.;
Аванс - от 10% ;
Срок - до 10-и лет с возможностью продления.Оптимальное решение - предоставляется по трём документам по следующим условиям:
Сумма финансирования - 1-30 млн. руб.;
Аванс - от 40%;
Срок - до 10-и лет.
Преимущества приобретения транспорта в лизинг:
Определите стоимость лизинга и получите расчёт по интересующим Вас параметрам, воспользовавшись онлайн-калькулятором "ВТБ24 Лизинг". Выглядит он следующим образом:
Размер платежа зависит от того продукта, которое Вы решите приобрести в лизинг: оборудование или имущество. Если Вас интересует недвижимое имущество, обратите внимание, что срок лизинга можно увеличить до 10-и лет. Выбирая срок по этому калькулятору, Вы получаете соответствующее количество платежей, т.к. погашение происходит ежемесячно. Этот параметр вместе с размером аванса определяет стоимость заёмных средств. Попробуйте рассчитать несколько вариантов, используя данные калькулятор. Сочетайте различные значения срока и аванса, чтобы найти наиболее подходящий для Вас вариант погашения лизинга.
Вы можете ознакомиться с правилами лизинговой программы "ВТБ24 Лизинг", обратившись к прикреплённому ниже документу{attachments}
Лизинговый калькулятор на автотранспорт компании Сбербанк Лизинг предназначен для ознакомления с особенностями данного предложения, с помощью него вы легко сможете сделать расчеты по ежемесячным платежам.
Лизинговый калькулятор на недвижимость компании Сбербанк ЛизингКомпания Сбербанк Лизинг является одной из старейших на рынке лизинговых услуг, год ее основания – 1993. За эти почти 20 лет компания, основным акционером которой является Сбербанк, заняла лидирующие позиции.
Программы на автотранспорт здесь достаточно разносторонние, они охватывают как легковую технику, так и грузовую. Кроме того, каждому клиенту предлагается выбор из двух программ: Лайт и Стандарт, которые отличаются количеством собираемых документов и условиями предоставления лизинга.
Программа Лайт позволяет минимизировать расходы за счет уменьшенного первоначального взноса, он может составлять всего 10%. Правда здесь достаточно высокая ставка удорожания, она составляет от 6,94%. Программа Стандарт, напротив, предусматривает увеличенный первоначальный аванс (от 20%), зато ставка удорожания ниже – от 5,08%.
Лизинг на легковую технику
Это направление позволяет оформить лизинговый договор на легковой транспорт, который должен подходить под следующие условия:
Сумма финансирования для обеих программ одинаковая и составляет до 12 миллионов рублей. Валюта, в которой осуществляется сделка, - рубли. Срок может быть равен 12, 24, 36 или 37 месяцев. Сделка оформляется от 3 рабочих дней, а техника может быть доставлена клиенту в период до 90 дней.
Лизинг на грузовую технику
Лизинг на грузовую технику распространяется в компании Сбербанк Лизинг на самые разные транспортные средства:
Среди марок техники: Daewoo, DAF, Iveco, MAN, Mercedes-Benz, Renault, Ford, Hyundai, Isuzu, Scania, Volvo, ГАЗ, КамАЗ, Урал. Масса каждого объекта лизинга должна быть больше 5 тонн, но меньше 50 тонн.
Размер первоначального платежа зависит от страны-производителя транспортного средства и от выбранной программы (Лайт или Стандарт). Так, для оформления лизинга на грузовую технику российского производства и стран СНГ потребуется в программе Лайт от 20%, в программе Стандарт от 30% от стоимости. Для договора на транспорт иностранного производства в программе Лайт от 15%, а в Стандарт – от 25%.Минимальная ставка удорожания в программе Лайт 6,84%, а в Стандарт – 4,97%.
Лизинг и легковых автомобилей, и грузовых подразумевает обязательное страхование нескольких видов:
Участниками лизинговых программ могут быть любые юридические лица или индивидуальные предприниматели. Важное условие – срок деятельности ИП должен быть не меньше 1 года.
Ознакомьтесь с таблицей, где представлены основные условия лизингового договора: