Должностная инструкция председателя правления кредитного кооператива. О распределении прибыли. Перечень учредительных документов.

26.1. В периоды между общими собраниями руководство деятельностью Кооператива осуществляется Правлением. Члены Правления, в количестве семи человек, избираются общим собранием из числа пайщиков, сроком на пять лет. Решения Правления по вопросам, отнесенным к компетенции Общего собрания пайщиков, принятые в период между Общими собраниями пайщиков, выносятся на рассмотрение очередного Общего собрания пайщиков, которое может одобрить или отменить такие решения.

Примечание . В соответствии с п. 2, ст. 15 «структура, порядок создания и деятельности органов… определяются ….уставом и внутренними нормативными документами». Следовательно, наряду с положениями устава деятельность Правления может регламентироваться и внутренними документами, например положением о Правлении. Закон не устанавливает, число членов правления и документ, которым оно определяется. Представляется, что это существенное условие должно быть отражено в уставе.

Вопрос . У Вас в уставе сказано что членов правления 7человек, а председатель правления входит а это число или это 8 член правления.
Ответ . Да, председатель правления входит в состав 7. Мы сочли удобным сделать четное число членов Правления, чтобы упростить процедуру принятия решений, но Вы можете сделать как Вам удобно, например 8 членов с правом решающего голоса у председателя.

26.2. Правление возглавляет Председатель кооператива, избираемый общим собранием из числа пайщиков, сроком на пять лет. Лица, избранные в состав Правления, Председатель кооператива могут переизбираться неограниченное число раз. По решению общего собрания полномочия члена Правления и Председателя кооператива могут быть прекращены досрочно. Досрочно избранный председатель или член Правления исполняет свои обязанности до истечения пятилетнего срока полномочий предыдущего председателя или члена Правления.

Примечание . Максимальный срок полномочий членов Правления и возможность их неограниченного переизбрания установлены п. 2 ст. 21. Следует обратить внимание, что Председатель кооператива избирается не членами правления, а общим собранием пайщиков.

26.3. Председатель кооператива и члены Правления не могут быть членами Наблюдательного совета и комитета по займам. Директор не может избираться в состав Правления. Председатель правления и члены правления могут совмещать свою деятельность в Правлении с работой в Кооперативе по трудовому договору и (или) выполнением для Кооператива работ, услуг по договорам гражданско-правового характера.

Примечание . Закон ограничивает право участия членов Правления в «иных коллегиальных органах». Поскольку из таких органов уставом предусмотрены только наблюдательный совет и комитет по займам, это ограничение конкретизировано. Ограничение участия директора в Правлении не предусмотрено законом, но логично с позиций предусмотренного уставом разграничения функций председателя Правления и директора, как исполнительного органа.

26.4. Полномочия члена Правления, не исполняющего свои обязательства по займам и (или) иным финансовым услугам, в течение более, чем одного месяца, приостанавливаются до полного исполнения им своих обязательств. В случае, если эти обязательства не будут погашены в течение 90 дней, Правление принимает решение об исключении этого пайщика из членов Правления и из членов Кооператива . Решение о досрочном прекращении полномочий члена Правления по такому основанию выносится на утверждение очередного общего собрания.

26.5. Заседания Правления проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. На заседаниях председательствует Председатель кооператива, а в случае его отсутствия – заместитель Председателя кооператива. Заседания Правления признается правомочным, если на нем присутствует более половины членов Правления. Решения Правления принимаются квалифицированным большинством голосов в две трети от количества присутствующих на заседании членов Правления. Заседания Правления протоколируются и подписываются Председателем кооператива (председательствующим на заседании) и секретарем заседания Правления.
Протоколы заседаний Правления хранятся в головном офисе Кооператива в г. Смоленске. Содержащаяся в них информация открыта для всех пайщиков. По требованию пайщика ему могут быть предоставлены копии или выписки из протоколов заседания Правления на бумажных или электронных носителях. Плата, взимаемая за изготовление и предоставление таких копий, не может превышать соответствующих затрат Кооператива.

26.6. К компетенции Правления относятся:

• Прием и исключение пайщиков;
• Ведение реестра пайщиков;
• Созыв и проведение очередных и внеочередных общих собраний пайщиков;
• Разработка и представление на утверждение Общим собранием пайщиков внутренних нормативных документов Кооператива .
• Обеспечение соблюдения правил и стандартов деятельности, установленных саморегулируемой организацией, членом которой является Кооператив . Определение и контроль за соблюдением внутренних стандартов операционного и финансового мониторинга, кредитной политики, сберегательных и целевых ссудо - сберегательных программ, параметров оценки финансовой стабильности и социальной эффективности, учета и отчетности по осуществляемым Кооперативом программам финансовой взаимопомощи;
• Утверждение материалов текущей операционной и финансовой (бухгалтерской) отчетности в целом по Кооперативу и по результатам осуществления программ финансовой взаимопомощи, отдельных кредитных или сберегательных продуктов;
• Предварительное согласование материалов годовой бухгалтерской и внутренней аналитической отчетности, выносимых на утверждение Общего собрания пайщиков;
• Управление средствами фонда финансовой взаимопомощи, целевых фондов и резервов, определение доли собственных средств Кооператива , поддерживаемой в фонде финансовой взаимопомощи, совместных и иных целевых фондах;
• Ежеквартальное утверждение сметы доходов и расходов и отчетов о ее исполнении, принятие решений о перераспределении направлений сметных расходов, инвентаризация паенакоплений и сбережений, принятие решений о признании капитализационных паенакоплений «спящими», о дебетовании из паенакоплений и личных сбережений пайщиков в счет погашения просроченной задолженности пайщика Кооперативу;
• Определение параметров программ финансовой взаимопомощи, осуществляемых Кооперативом, правил осуществления и участия в целевых ссудо - сберегательных программах, назначение и пересмотр процентных ставок по займам и ставок компенсации за пользование личными сбережениями;
• Определение размера и режима внесения членских взносов в целях формирования сметы доходов и расходов;
• Изменение режима внесения паевых взносов в целях соблюдения финансовых нормативов, установленных п. 15.2.
• Проектирование принципов и плана начислений (кооперативных выплат/вычетов) на паевые взносы;
• Принятие решений о формировании, слиянии, разъединении и прекращении деятельности кооперативных участков;
• Принятие решений о создании филиалов и открытии представительств Кооператива, а также о прекращении их деятельности;
• Ведение организационной работы с пайщиками, издание, в пределах своей компетенции, решений и распоряжений, обязательных для исполнения пайщиками;

Примечание. П.4, ст. 22 установлено, что «порядок назначения на должность, освобождения от должности и полномочия единоличного исполнительного органа кредитного кооператива определяются уставом кредитного кооператива, внутренними нормативными документами кредитного кооператива, а также договором, заключенным между кредитным кооперативом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа. Договор между кредитным кооперативом и лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа кредитного кооператива, подписывается от имени кредитного кооператива лицом, определенным уставом кредитного кооператива, или лицом, уполномоченным решением общего собрания пайщиков. Логично, что лицом, действующим от имени кооператива во взаимоотношениях с директором должно быть Правление, и это следует оговорить в Уставе.

• Осуществление контроля за деятельностью Директора, рассмотрение его отчетов, принятие решения о продлении или прекращении его полномочий;
• Принятие решений о передаче пайщикам, участвующим в целевых инвестиционных программах, финансируемых за счет средств совместных фондов, прав собственности на приобретенное в их пользу имущество;
• Принятие решений о привлечении грантов, целевых займов, средств международной технической помощи, иных видов целевого финансирования осуществляемых Кооперативом программ финансовой взаимопомощи, рассмотрение отчетности, представляемой донорам целевого финансирования, осуществление текущего контроля целевого использования полученных средств;
• Принятие решений об одобрении сделок Кооператива в случаях, предусмотренных
  п. 16.2.,17.5.
• Выбор независимого аудитора для очередной ежегодной аудиторской проверки, утверждение аудитора и условий договора с ним, принятие решения о расторжении такого договора, утверждение отчета об аудиторской проверке;
• Подготовку общего собрания пайщиков, формирование его повестки, направление уведомлений о его созыве.
• Иные вопросы, связанные с управлением Кооперативом и подпадающие в сферу компетенции Правления.

26.7. Правление не вправе принимать решения по вопросам, отнесенным п. 20.4 к исключительной компетенции общего собрания.

26.8. Правление вправе в любой момент потребовать от директора отчет о деятельности Кооператива, а также ознакомиться с документами бухгалтерской и внутренней аналитической отчетности.

26.9. Председатель кооператива вправе, наравне с Директором, без доверенности представлять интересы кооператива и совершать сделки, в т.ч. выступать в судах, подписывать договора, платежные, расчетные и иные финансовые документы.

Вопрос. У Вас в уставе есть пункт: «Председатель кооператива вправе, наравне с Директором, без доверенности представлять интересы кооператива и совершать сделки, в т.ч. выступать в судах, подписывать договора, платежные, расчетные и иные финансовые документы». Это значит что с председателем заключен трудовой или гражданско-правовой договор по должности "председатель кооператива" или нет?
Ответ . Нет, в этом случае договор на выполнение исполнительных функций по управлению кооперативом заключается с директором, но председателю могут делегироваться некоторые его функции (например заключение договоров, подписание платежных документов). Договор с председателем правления на исполнение таких функций не заключается. Соответственно, не производится и оплата таких работ. Обращаю Ваше внимание, что Закон позволяет вообще обойтись без директора. В этом случае, председатель правления является исполнительным органом и с ним заключается трудовой или гражданско-правовой договор.